天天书屋

手机浏览器扫描二维码访问

Chapter 415（第3页）

“圈着的这些都是的。”

秦烟把报表递到他的面前。

“这个‘应收账款周转天数’从45天涨到68天……财务部解释说是因为大客户延期付款，但是我不太明白，这个对现金流有多大影响。”

陈宗生问，“烟烟知道这个数字是怎么算出来的吗？”

秦烟翻开笔记本，“公式是……应收账款平均余额÷营业收入x天数？”

陈宗生点头，语气缓和。

“简单的说，它衡量客户欠我们的钱多久能要回来，45天到68天，意味着现在要多等23天才能拿到货款。”

陈宗生从她手里抽出笔，在平板的草稿纸上举例子，“现在我们算一下，延迟的这段时间要补多少钱，如果一个公司月营收5000万，延迟23天就等于多少。”

这个秦烟记得，她上次听课时，特意记过这个公式，不算不知道，竟然算出来3833万。”

“那……相当于我们得额外准备近4000万的周转金？”

“真聪明。”陈宗生赞赏地看她一眼，“这些钱本应该用来在我们手里流转，结果却是卡在客户手里，所以这就是风险。”

秦烟恍然大悟。

“所以接下来要怎么做？”

秦烟说，“催他们还款？”

陈宗生点头，“可是现在你就面临两个选择，

强硬催款，容易得罪最大客户，甚至失去订单；而妥协账期：现金流压力会持续，但能保住关系，你打算怎么做？”

秦烟思考了下。

“有没有第三种可能？比如谈分期付款，同时用他们延期的事作筹码，要求增加订单量？”

陈宗生点头。

“这是个不错的思路，不过你要算清楚——如果他们答应多订30%的货，但要求账期延长更久，公司撑得住吗？”

秦烟突然变得沮丧。

“不行不行……下季度会短缺的更多的。”秦烟说，“还是先找银行贷款过渡吧。”

陈宗生敲了敲她的脑袋，“认真想。”

“我们不同意行不行呀，不同意要求延期。”

“可是对方也会不同意你的不同意。”

“那怎么办呀。”

陈宗生缓缓道，“其实还是要找到对方延长账期的原因，有的是习惯拖延，而有的则是在向股东交财报的时候，现金流数据必须好看，前者的话，我们提前派人过去，而后者，也有谈判的余地，管理公司不仅要懂数字，还得懂数字背后的人。”

“先生，你有没有遇见过那种就是拖着不付款的人啊？”

陈宗生说，“什么样的人都有，所以这种时候，就不能只讲道理了，不然再大的公司也得被拖死。”

“原来是这样。”

陈宗生继续给她讲下一个问题。

全部讲完，也一个小时过去了。

当时听得懂，她自己还是要再从头来一遍的，不然就只是在脑子里过了一遍。

秦烟决定先完善笔记，这个过程，就没那么集中注意力了，她玩一会，写一会，陈宗生倒是也没管她。

订的下午茶送过来。

跨越时空见你  日常：校花毕业带娃，你跑什么  祖传仙种  火影：开局静灵庭结盟木叶  浮尘如玉  幕后：我！带着玄幻降临世界  穿越女尊国之废柴天师  国运：开局创造神话老子  万物修改：开局修改天赋到满级  规则怪谈：这个人类有问题  万界最强打卡系统  神话：我的师弟是活佛  武侠，开局扮演黑白郎君  网游：黑神话从悟空开始  红楼：我国贼贾瑞  金时空：让你代班，全成好学生了？  看直播指点盗墓，我竟成摸金校尉  我的训练家模拟器  开局救皇帝  我能改变特性